Bireysel emeklilik şartları 2016 BES primleri

Sigorta emekliliği bir çoğumuza yetmemeye başladığı şu günlerde en önemli önceliklerden biri de Bireysel Emeklilik şartları nelerdir? 2016 BES (Bireysel Emeklilik) primleri ne kadar Bireysel Emeklilik için devlet ne kadar katkı sağlıyor? Bireysel Emeklilik hakkında her şey haberimizde. İşte detaylar ve Bireysel Emeklilik özellikleri, sağlık giderleri ve haberimizin detayları...

Bireysel emeklilik şartları nelerdir?

Katılımcı, bireysel emeklilik sistemi'ne giriş tarihinden itibaren en az 10 yıl sistemde bulunma ve 10 yıl süreyle katkı payı ödeme şartı ile 56 yaşını tamamladıktan sonra emekliliğe hak kazanır.

Şirket, katılımcının başvuru üzerine, en geç 5 iş günü içerisinde emeklilik bilgi formunu ve hesap özetini katılımcının elektronik posta adresine veya faksına, bunlar da yoksa posta adresine gönderecektir.

Katılımcı, emeklilik bilgi formundaki seçeneklere göre emeklilik tercihini yazılı olarak şirkete bildirecektir.

Birden fazla emeklilik sözleşmesine sahip olmak;

Katılımcının aynı şirkette veya farklı şirketlerde birden fazla emeklilik sözleşmesi varsa, tüm emeklilik sözleşmelerinden emekliliğe hak kazanabilmesi için, en az bir emeklilik sözleşmesinden emekliliğe hak kazanmış olması yeterlidir.

Katılımcının, bütün sözleşmelerinden emekliliğe hak kazanabilmesi için, bir sözleşmesinden emeklilik hakkını kullanmak üzere şirketinden talepte bulunurken, diğer sözleşmeleri içinde bu hakkı kullanmak istediğini şirketine bildirmesi gerekmektedir.

Aksi takdirde, diğer sözleşmeler kendi koşullarına göre değerlendirilmeye tabi tutulacak ve her biri için ayrı ayrı 10 yıl katkı payı ödeme ve 56 yaşını tamamlama koşulu aranacaktır.

Katılımcı emeklilik hakkını ileri bir tarihte kullanmak için erteleyebilir.

Bireysel Emeklilik Yaşı

Bireysel emeklilik poliçelerinde emekliliğe hak kazanmak için 56 yaş sınırı vardır. Kişi kaç yaşında sisteme girerse girsin en az 10 yıl bireysel emeklilik primi ödemek ve 56 yaşını doldurmakla emekliliğe hak kazanır. Bu nedenle 36 yaşında plana giren bir kişi 20 yıl sonra 46 yaşında plana giren kişi ise 10 sene sonra ama her ikisi de 56 yaşında emekli olmaya hak kazanır.

Emekli olduktan sonra birikimlerin alınması

Emekliliğe hak kazandıktan sonra katılımcılar,

- Birikimlerinin tamamını bir defada alıp sistemden ayrılabilirler.
- Birikimlerinin bir kısmını alarak kalanını veya tümünü programlı geri ödeme şeklinde emeklilik şirketleri'nden alabilirler.
- Birikimlerinin bir kısmını alarak kalanını veya tümünü yıllık gelir sigortasına aktarabilir ve yıllık gelir sigortası sözleşmesi çerçevesinde ömür boyu maaş şeklinde veya belirli bir süre boyunca maaş şeklinde almayı tercih edebilirler.

Programlı geri ödeme

Birikimlerini kısmen almak isteyen katılımcının, hazırlanacak bir program çerçevesinde bireysel emeklilik hesabındaki birikimleri kısım kısım geri almasıdır.

Programlı geri ödemeyi tercih etmesi durumunda, katılımcı;

- İlgili hesaba katkı payı ödeyemez.
- Hesap birleştirmesi yapamaz.
- Ödeme dönemlerini ve ödeme tutarını yılda en fazla 2 kez değiştirebilir.
- Fon dağılımını değiştirebilir.
- Şirketler arası aktarım hakkını kullanabilir.
- Birikimlerinin tamamını istediği anda alarak sistemden ayrılabilir.

Yıllık gelir sigortası

Yıllık gelir sigortası, toplu veya belirli süreler içinde yapılan katkılara göre, hemen veya belli bir süre sonra başlayan, sigortalıya veya bildirdiği lehdarına ömür boyu veya belirli süreler için yapılan bireysel emeklilik ödemeleri için düzenlenen sözleşmedir. Yıllık gelir sigortası sözleşmesine göre belirlenen emeklilik maaşı; aylık, üç aylık, altı aylık veya yıllık olarak ödenebilir.

Yıllık gelir sigortası sözleşmelerinde, yıllık gelir sigortası genel şartları çerçevesinde ilgili şirketin üstlenmiş olduğu rizikonun, tazminat yükümlülüğünün türü ve kapsamının, tarafların hak ve yükümlülüklerinin, ödeme dönemlerinin, sözleşme süresi ve sözleşmeyi sona erdiren hallerin ve ilgili diğer hususların belirtilmesi zorunludur.

Emekliliğe hak kazanmadan vefat

Katılımcının emekliliğe hak kazanmadan vefat etmesi halinde, birikimleri sözleşmede belirttiği lehdara/lehdarlara, lehdar tanımlanmamışsa kanuni mirasçılarına ödenir.

Katılımcının vefatı durumunda varsa katılımcıya ait giriş aidatı borcu, katılımcının lehdar veya hak sahiplerine yapılacak ödeme sırasında, katılımcının bireysel emeklilik hesabındaki birikimlerinden indirilebilir.

Emekliliğe hak kazanmadan sistemden ayrılma

Katılımcı bireysel emeklilik sistemi'nden istediği zaman ayrılabilir. Ancak bu durumda emekli olmanın getirdiği avantajlardan yararlanamayacaktır.

10 yıl boyunca katkı payı ödemeden sistemden ayrılan katılımcının birikimleri üzerinden %15, 10 yıl boyunca katkı
payı ödemekle beraber sistemden emeklilik hakkı kazanmadan ayrılan katılımcının birikimleri üzerinden %10 stopaj kesintisi yapılır.

Sistemden emeklilik hakkı kazandıktan sonra ayrılan katılımcıdan %3,75 stopaj kesintisi dışında vergi alınmamaktadır.
Bireysel emeklilik avantajları nelerdir?

Bireysel emeklilik hem katılımcıya hem de katılımcı adına katkıda bulunan işverene büyük avantajlar sağlar.

Çok çeşitli olan bireysel emeklilik avantajlarının başlıcaları aşağıdaki gibidir:

Emeklilik şirketi'ni, emeklilik planınızı ve yatırım yapılmasını istediğiniz emeklilik fonları'nı siz seçersiniz. Yani birikimlerinizi istediğiniz gibi yönlendirebilirsiniz.
Birinci yıl tamamlandıktan sonra, birikimlerinizi geri alarak ayrılma hakkınız her zaman vardır.
Bireysel emeklilik şirketinin sağlamak zorunda olduğu altyapı sayesinde hesabınızı internetten günlük olarak takip edebilirsiniz.
Emeklilik yatırım fonları uzmanlar tarafından yönetilir.
Kamu emeklilik sistemlerine göre daha yüksek reel getiri sağlayabilirsiniz.
Bireysel emeklilik sistemi insanları daha uzun süre çalışmaya ve katkı yapmaya teşvik eder. 10 yıl prim yatırdıktan sonra prim yatırmasanız bile birikimleriniz fonlarda değerlendirildiğinden değer kazanmaya devam eder.
Emekli olduğunuzda isterseniz toplu para alabilir, isterseniz de her ay düzenli bir gelir elde edebilirsiniz.
İşverenseniz, çalışanınız adına katkı payı yatırmanız, çalışanların şirkete olan sadakatini ve güvenini arttırır. Böylece aynı kişilerle uzun yıllar çalışarak önemli ölçüde verimliliği arttırabilirsiniz.
İşverenseniz, iyi elemanı çekme ve elinizde tutma şansınız artar.
Hem katılımcılara, hem de işverene çok önemli vergi avantajları sağlar.
Bireysel Emekliliğin Başlıca Özellikleri Nelerdir?

18 yaşınızı doldurduysanız bireysel emeklilik sistemine girebilirsiniz.
Bireysel emeklilik sistemi, yaşlılığınızda veya aktif çalışma yaşamınızın sonunda ek bir gelir sahibi olmanızı sağlar. Yani bu sistem sayesinde ikinci bir emeklilik hakkı elde edersiniz.
Bireysel emeklilik sistemi gönüllü katılıma dayanan bir sistem olup, SSK veya Bağ-Kur gibi katılmaya zorunlu olduğunuz bir sistem değildir.
Emekli Sandığı, S.S.K. veya Bağ-Kur'a tabi olsanız da bireysel emeklilikten faydalanabilirsiniz.
Bireysel katkılardan oluşan birikimleriniz emeklilik yatırım fonları'nda değerlendirilir.
Bireysel emeklilik sistemi emeklilik döneminizde kullanmanıza yönelik bireysel tasarruflarınız için avantajlı ve çeşitli seçenekler sunar. Yani birikimleriniz risk tercihinize göre seçtiğiniz planlar dahilinde sizin istediğiniz fonlara yönlendirilir.
Bireysel emeklilik sistemi'nde emekli olmak için, sisteme ilk girişinizden itibaren 10 yıl geçmiş olması ve 56 yaşınızı tamamlamış olmanız gerekir.
Katkı payı tutarınızı ve yatırım tercihlerinizi kendi istediğiniz şekilde belirleyebilirsiniz.
Bireysel emeklilik hem katılımcılar hem de işverenler için vergi avantajı getirmiştir. Katılımcı veya katılımcı adına katkıda bulunan işveren iseniz, ödenen katkı payının büyük bir bölümünü veya tamamını gelir vergisi matrahından düşebilirsiniz. Böylece katılımcıysanız elinize geçen gelirde, işverenseniz kurumunuzun karlılığında dolaylı bir artış söz konusu olurken, büyük oranda tasarruf da sağlamış olursunuz. Gelir vergisi matrahından düşebileceğiniz miktar yasal mevzuatla belirlenmiştir.
Emeklilik hakkını elde ettiğinizde toplu para veya ömür boyu aylık alabilirsiniz.
İstediğiniz zaman hesabınızdaki birikimleri alarak sistemden ayrılabilirsiniz.
Bireysel emeklilik şirketleri'nin fon ve portföy yönetimleri, Hazine Müsteşarlığı ve Sermaye Piyasası Kurulu'nun denetimlerine tabidir. Böylece yatırımlarınızın başka amaçlarla kullanılmasına veya yatırımlarınıza zarar verebilecek davranışlarda bulunulmasına fırsat verilmez.
Şirketler bağımsız dış denetim kurumları tarafından denetlenir. Böylece emeklilik sözleşmesi yaptığınız şirketin çalışma düzeni ve mali gücü hakkında sürekli bilgi sahibi olarak avantaj sağlayabilirsiniz.